離岸轉手買賣也稱轉口貿(mào)易，指貨物所有權在居民與非居民之間轉移，且貨物流全程不在境內(nèi)的貿(mào)易方式，居民（中間商）賺取上下游差價。長期以來，離岸轉手買賣的貿(mào)易背景真實性一直是監(jiān)管的難點與重點。外管政策引入了總量核查的管理方式，但有一定的滯后性。2015年匯改后，虛假貿(mào)易活動一定程度上受到抑制，但不少貿(mào)易商為了繼續(xù)融資，仍借助轉口貿(mào)易進行套利。
2017年2月《跨境人民幣業(yè)務操作指引》試行，對銀行審核跨境人民幣離岸轉手買賣業(yè)務提出具體要求：
1、銀行應嚴格落實“展業(yè)三原則”，對轉口貿(mào)易跨境人民幣結算業(yè)務做好真實性審核。
2、對同一合同項下轉口貿(mào)易支出金額超過相應收入金額20%(不含)，以及先支后收項下收支間隔日期超過90天的，銀行應嚴格審核業(yè)務單證，并應通過審核客戶主體信息、業(yè)務辦理歷史數(shù)據(jù)等方式加強審查其業(yè)務合理性，必要時可暫停為其辦理支出業(yè)務。
3、銀行應采取有效手段，通過國際提單查詢機構、船公司網(wǎng)站、倉儲公司等核實轉口貿(mào)易涉及的物權憑證(提單、倉單等)的真實性和一致性。
4、對重點監(jiān)管名單內(nèi)的企業(yè)，應嚴格進行業(yè)務真實性審核。
