1、整理銀行賬戶流水：將某一特定時期內(nèi)的銀行流水賬單全部整理出來，包括流入和流出的所有款項以及賬戶余額；

2、分類匯總：按照收款和付款的類別/時間和方式等進行分組和匯總，例如按照收到客戶預收款/收到貸款/支付供應商款項等分類；

3、編制銀行余額調(diào)節(jié)表：根據(jù)分類匯總的信息，將所有收入和支出數(shù)據(jù)分別歸入應收賬款和應付賬款列，同時填寫每項款項的金額和對應時間等信息，計算每項的余額并填寫到余額列中；

4、與銀行賬單核對：將編制好的銀行余額調(diào)節(jié)表與銀行賬單進行核對，確認各項資金收付和余額是否存在差異，及差異的原因；

5、調(diào)整余額差異：如果發(fā)現(xiàn)銀行賬戶余額與銀行余額調(diào)節(jié)表存在差異，需要查明差異原因并進行調(diào)整，達到賬戶余額與銀行余額調(diào)節(jié)表平衡的狀態(tài)。

以上就是銀行余額調(diào)節(jié)表怎么編制相關內(nèi)容。

銀行余額調(diào)節(jié)表是什么

銀行余額調(diào)節(jié)表（Bank Reconciliation Statement）是一份記錄，用于比較公司或個人在銀行賬戶中的賬面余額和銀行提供的對賬單中的余額。這個比較過程有助于發(fā)現(xiàn)兩者之間的差異，并對任何不匹配或錯誤進行調(diào)整。通過制作銀行余額調(diào)節(jié)表，可以對銀行賬戶的真實余額進行核對，并找出賬戶余額不一致的原因。這有助于確保公司或個人財務記錄的準確性，并發(fā)現(xiàn)任何可能的錯誤或盜用行為。

銀行余額調(diào)節(jié)表的主要目的是什么

1、辨明差異：通過對比銀行對賬單和公司賬戶記錄，可以確定兩者之間的差異。這包括未被記錄的存款/支票或其他交易，以及由于遞交的支票在銀行賬戶中尚未被扣除；

2、糾正錯誤：通過調(diào)節(jié)銀行余額，公司可以發(fā)現(xiàn)并糾正由于差錯或遺漏而導致的賬戶錯誤。這有助于確保公司賬戶的準確性和可靠性；

3、防止欺詐：通過定期的余額調(diào)節(jié)，公司可以發(fā)現(xiàn)任何潛在的欺詐行為。這有助于保護公司免受欺詐和不當操作的影響；

4、核實交易：通過調(diào)節(jié)銀行余額，公司可以核實每筆交易，確保公司賬戶的記錄和銀行賬單一致，從而確保財務數(shù)據(jù)的準確性和透明性。

本文主要寫的是銀行余額調(diào)節(jié)表怎么編制有關知識點，內(nèi)容僅作參考。